Créances encaissées (total du Doit du livre de caisse

Solde — créances restant à encaisser.

NT

Dit Restes passifs (Compte des dettes à payer par la caisse) Avoir

1. Dettes compensées (total de 1. Dettes ayant pris naissance toutes les sommes du Doit dans (total de toutes les sommes du la colonne de contrôle du jour- Doit du journal d'administration).

nal d'administration).