Sarreillance de la gestion des comptables

La direction du mouvement des fonds surveille la gestion des comptables du Trésor au point de vue de l'exécution du service de trésorerie ; elle veille à ce que les paiements ne soient pas refardés

MOUVEMENT GENÉIl.VU DES FONDS C35

par leur fait ; à ce que les enciiisses ne s'élèvent pas à des chiIVres exagérés et à ce (|ue les excédents de receltes soient exaelemeiit versés au Trésor. Klle suit Ions ces mouvements de fonds tant à l'aide des situations décadaires qu'elle reçoit qu'au moyen des états tle versements et de prélèvements aux succursales de la banque. Klle rend compte au minisire des irrégularités ((u'elle constate, elle provoque les vérilications (ju'il lui parait utile de faire faiie par l'inspection des linances, elle reçoit communication des observations conleuues dans les rapports en ce (jui concerne les mouvements de fonds, les opérations de trésorerie et la circulation du numéraire dans le département. Klle donne à ces observations la suite qu'elles comporlent et elle adrcîsse aux comptables des instructions en conséquence.