EN ANGLETERRE

IjB mauvais succès des caisses d'épargnes et tontines, formées jusqu'à présent en France , nous prévient assez généralement contre toute institution de cette nature. Les vues bienfaisantes des fondateurs de ces sortes d'établissemens ne cachent que trop souvent des motifs d'intérêt. Au reste , les abus quePon a faits (Tune chose , bonne en elle-même , ne sont pas précisément une raison de proscription pour l'homme éclairé , pour le philosophe. J'ai donc cru pouvoir intéresser mes lecteurs en leur développant le système des caisses d'épargnes, tel qu'il existe en Angleterre (*)* ^

(i) La ville de Hall vient tout récemment encore de voter une souscription pour rétablissement d'une banque d'épargnes qui lui manque. Rien déplus propre que ces banques à accoutumer le peuple artisan à l'économie ; à le mettre à l'abri de la misère , surtout dans uo âge avancé où le travail ne peut plus suffire à son existence. L'£cosse a , Ta première , donné l'exemple- de ces excellentes înstitu * tioos. Ces caisses offrent le meilleur moyen d'extirper la mendicité. L 'année dernière , la taxe des pauvres, s'est éleVt'e , sans compter les aumônes particulière», à prèi de 10 millions sterling j et cependant on y rencontre > en certains endroits , le même nombre de pauvres. Il e» serait autrement , si chaque ville avait sa banque d'épargnes , quelque petite qu'elle lût.

- Les banques d'épargnes d'Angleterre ont pour objet d'ouvrir aux plus basses classes de la société un lieu de dépôt pour leurs petites économies , en leur accordant chaque mois un intérêt raisonnable , et en leur laissant d'ailleurs tonte' liberté "de retirer leur argent) en tout ou partie, à quelque époque que ce soit : facilité que les banques ordinaires ne sauraient leur offrir. Le nombre de ces banques d'épargnes est assez considérable : je ▼aïs tracer surtout le système d'organisation de celle d'Edjnibourg, qui est la plus importante des troie Royaumes. *' .

Oii reçoit, £ dette banque, toute somme au-'dessui irun schening; mais quand la masse des dépôts d'un individu s'est une fois élevée Â'io liv. st. (10 louis \, qui e,st la plus petite somme' que reçoive une banque ordinaire , on lui ouvre alors un crédit de ces mêmes 10 liv. st. sur une forte maison de banque , et la caisse d'épargnes continue de recevoir , comme par le passé } tous ses petits dépôts.

Cet arrangement offre de grands avantages : le premier, de simplifier infiniment les opérations de la caisse d'épargnes, et de réduire en même temps à bien peu de chose toute sa responsabilité $ le second , d'offrir à l'actionnaire , pour la plus grande partie de ses dépôts , une sécurité qu'il n'échangerait certainement pas contre sa mise en possession de ses valeurs, argent comptant.

En France , où tout ne se fait qu'à force de chiffres et d'écritures , on s'imaginera qu'un système de dépôts aussi minutieux doit nécessiter une tenue de livres embarrassante et des calculs d'intérêt* fastidieux. Eh bien!

(io3> tout ce système administratif est d'une admirable simplicité 5 et cette caisse d'épargnes n'a besoin que de trois ' registres : D'un grand-litre, d'un registre d T intérêtd, et enfin d'un livre de caisse.

Liegrand-Iivre contient les comptes de la banque avec thaque actionnaire $ il est réglé sur trois colonnes : La première est destinée aux quantièmes ; la deuxième t au net des sommes déposées ou retirées ; la troisième 9 au montant de l'intérêt. Qu'un actionnaire fasse une levé^e d'argent, bn additionne ses divers dépôts ; on eji déduit la somme prélevée , et le compte est ainsi apuré. Il n'est pks nécessaire de partager le livre en débit et crédit, comme cela se pratique ordinairement. Eu pareille circonstance, comme au bout de l'année, on établit un compte d'intérêts qui se place dans la colonne disposée à cet effet : ce calcul aurait pu devenir très* Compliqué, si tes Directeurs de cette caisse d'épargnes n'avaient pris de sages mesures à cet égard. On estdon,ç convenu d'accorder à tout actionnaire un intérêt sur chacun de ses dépôts , mais pour un mois au moins, et en même temps pour une somme dont l'intérêt est au moins cFun half-periny ( 1 sou ) par mois, ou pour un multiple de cette somme , mais jamais pour une partie de ce mois ou pour une traction de ladite somme. Le taux de l'intérêt étant, par exemple , dans la caisse* d'épargnes d'Edimbourg, de 4 p* b/o par an , et l'intérêt' de 12 schellings 6 deniers ( i5 fr. ), se trouvant; à ce taux y d'un half- penny par mois ( î sou ), on ac«t corde ^^actionnaire un intérêt par mois , pour là set. 6 den. \ pour i liv. st., 5 sch. • pour i liv. st., \j sch. 4 den*,ou pour' tout autre multiple semblable", mail

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jamais pour une fraction de ia sch. 6 den. Il est évident qu'alors le calcul d'intérêts en question peut se faire de la manière la plus expéditive. A ce registre se trouve attachée une table d'intérêts de iz sch* 6 den*, et de ses multiples , pour quelque nombre de mois que ce soit 9 n'excédant pas douze. On Ta voir que cette méthode d'allouance d'intérêts , outre qu'elle simplifie singulièrement le calcul , a encore une propriété fort importante : à la fin de l'année , tous les comptes du grand-livre sont balancés j on ajoute l'intérêt dû à chaque actionnaire et non payé, au montant des dépita effectués à cette époque $ et ce montant devient le pre* rnier article de son compte pour l'année, suivante ; ainsi ce grand-livre , dont la forme est très-simple t montre en tout temps l'état passif de la banque d'épargnes vis-à-vis de chacun de ses. actionnaires.

"Voici pour le gwnd- livre , passons au livre éPinté* têti % i il' se divise en deux parties j l'une d'elles porta l'intérêt payé à chaque actionnaire ; l'autre , l'intérêt restant à payer. Chaque partie a trois colonnes ; la pre-, mière contient les noms de la personne à laquelle appartient l'intérêt) la deuxième * le montant dutlû intérêt \ la troisième , enfin , le folio de son compte au grand-livre* A la fin de l'année , on réunit tous le* intérêts des sommes sur lesquelles les opérations de la caisse d'épargnes ont roulé. Cette, masse d'intérêts ^ composant scui passif, une, fois déduite du montant de Pintérêt accordé par la maison de banque ( dans, laquelle la caisse d'épargnes a fait ses placemens) , 1$ solde au la différence se trouve être une épargne d'in* térêts, Nous ayons vu que la caisse n'accordait point

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d'intérêt pour des portions de mois ou pour des frac* lions de 12 sch. 6 den. ; il existera donc toujours un solde ou une bonification en sa faveur, quand bien même le taux de l'intérêt qu'elle accorde à ses actionnaires serait le même qtte celui que lui alloue , à ellemême , la maison de banque en question. C'est ce livre d'intérêts qui détermine le montant de l'épargne destinée à couvrir les frais d'administration , qui sont , au reste > fort peu de chose. Une heure par semaine suffit presque toujours pour recevoir, payer et passer les écritures des registres : on trouve aussi fréquemment, dans chaque paroisse , des personnes assez bienfaisantes pour remplir gratuitement cette fonction , chacune à tour de râle ; il n'est pas rare même qu'on se procure j pour rien , un logement pour le service de la banque. Les seuls frais réels d'administration consistent donc en achats d'objets de papeterie ; et l'épargne en question est plus que suffisante pour y pourvoir, sans qu'on soit obligé de baisser le taux de l'intérêt accordé au* actionnaires.

J'en viens au livre de caisse : le détail qu'on en donne n'est pas absolument satisfaisant ; je. voudrais que ce livre indiquât non -seulement le montant de l'argent comptant à la disposition de la caisse d'épargnes , maie encore qu'il pût servir à contrôler le compte courant fourni par la maison de banque. Je crois bien qu'on porte au débit de ce livre de caisse les sommes déposées par les actionnaires , comme aussi les traites reçues de la maison de banque , et payables à l'ordre de la caisse d'épargnes elle-même $ que , d'autre part, 09 porte 40 crédit les sommes remises à la maison 4« banque > ou

(ib6) payées air*' actionnaires qui retirent leur argent^ mais je suppose qu'un actionnaire soit payé d'une somme quelconque au mofen d'une traite tirée sur la maison de banque , ou par un crédit ouvert sur elle au nom âdâit actionnaire, cette somme sera portée d'abord ait débit comme argent reçu de 1& maison de banque , et ensuite an fcrédit cdtàmh argent, payé à l'actionnaire» Ainsi y qoe: J. Réèd reçoive , éû paiement de 10 1. st. , une traite sur sir WiHtanW Fdrbes et compagnie , oh passera/ àè la sorte, cette écriture sur ië livra de cafcsè :

Au débit, • fteçn de sir WHIiàms Fdrbés , etc., pour une traité payable à J. Reed , io I. st. ; Et ad crédit,

Pàjré à I. R\êè& ", par une traite siir sîr William* Fofbei et compagnie,* 10 1. 6t. ;

Ainsi ,' chaque sotnttié payée par la maison de banque, c'est-à-dire chaque article porté' aii crédit de son compte courant, se retrouvera au débit du livre dé caisse , et vice versa , chaque somme déposée à la maison de banque, etfiguraiit ainsi au débit de son compté courant , ser^' rëpr&diiîte au crédit dddit livre ; les seule articles qui ne figureront pas sur le livré de càîssé sont le montatot de rùitérSt" accordé parla friaisdii de banque , et là' balance due , à la fin de Fannée , à la caisse d'épargnes , et portée à son crédit , en' tète du compté courant pour Tannée suivante. Tous les autres arti* des ,' une fais bien reconnus , suffisent pour Stte en éjfeat de s'assurer si l'intérêt et la balance sont établis éfcaicteaiënt. lié gtàftâ-iivh , le livre d'intérêts et lé

( io 7 ) livre de caisse , voilà les seuls registres nécessaires à la banque d'épargnes ; mais ajoutons que chaque action* naire possède toujours un duplicata de son compte sur k ■ grand-livre. Dans ce duplicata, les sommes qu'il dépose ou qu'il retire sont portées en toutes lettres ; pour éviter tout» altération , et de même en chiffres , pour faciliter les additions. Il s'y trouve également une colonne où l'on insère les initiales des bonis de la personne qui reçoit ou paie à la banque : ce duplicata dénieure entre les mains de l'actionnaire ; on le renouvelle , chaque année , comme le compte du grand-livre.

Telle eét , en peu de mots, l'excellente institution de k banque d'épargnes d'Edimbourg 5 je vais en résumer les bases.

i°. La banque d'épargnes créée pour les marchands , les ouvriers , les artisan* , les domestiques , etc. , est ouverte tous les lundis depuis neuf heures jusqu'à dix.

»°. On ne reçoit aucune- somme au-dessous d'un schelling. L'argent rapporte 4 pour 100 d'intérêt ; il est remboursé qnand on le désire.

3°. On n'accorde point' d'intérêt pour des sommes an-dessous de 12 schel. 6 don. , et encore faut-il que lé dépdt ait nn mois de date. Toute somme additionnelle de ta schel. 6 deri. qu'on serait dans le cas de placer ensuite , mpporte intérêt.

4°* On calcule l'intérêt par «mois , car le calcul par jour , de si petites sommes , deviendrait très-minutieux et ne produirait presque rien.

Avant rétablissement d'une banque d'épargnes , les basses classes en Angleterre avaient prouvé jcombien elles ressentaient le besoin d'une institution de cette

( io8 ) nature par l'empressement avec lequel elles s'associaient à ces projets d'assurances , appelés communémenïfriendly societies ( sociétés d'amis )•

Dans le cours du dernier siècle , les artisans avaient établi, en diverses parties de la Grande-Bretagne , bon nombre de ces sociétés , dont le but était de leur assurer des économies capables de les mettre à l'abri du besoin. Voici la règle observée à cet égard. Les membres de ces sociétés paient , à des époques déterminées , une certaine somme destinée à leur faire une pension pendant leurs maladies ou leur vieillesse , ainsi qu'à leur famille , après leur mort. Ces sociétés ont sans doute fait beaucoup de bien ; mais la réunion trop fréquente des membres qui les composent ,, occasionne une perte de temps considérable, sauvent m&m* beaucoup de faux frais. Les dépôts convenus doivent être faits régulièrement, sans quoi le membre perd , au bout d'un certain temps, ïe bénéfice de ses dépôts antérieurs. On ne reçoit aucua dépôt excédant la somme fixée , quand même, le membre pourrait alors ajouter, sans se gêner, quelque chose a sa masse. Souvent on calcule mal les chances qui servent de bases à ces sortes de sociétés} il en résulteque les actionnaires ne reçoivent pas assez en proportion de leurs dépôts , on bien qu'ils reçoivent trop d'abord : ce qui entraîne là banqueroute de rétablissement $ Souvent aussi l'avoir de ces sociétés est dissipé par des intrigans qui se font nommer à des places de confiance dont ils abusent» L'avantage de ces sociétés Garnis est d'ailleurs éventuel, puisque chaque membre ne tire parti de sa part de contributions que dans le f*ul cas où il devient malheureux \ leur système, d'or-

g&nisatiôn est eh outre tellement compliqué} qtiebiéit des gens hésitent à leur confier des éconoinieti qu'ils ont eu souvent beaucoup de peine à foire. La banque d"4* pàrgnes d'Edimbourg est totalement étrangère à ces ineonvèniens 5 et le bien qui résulte d'une institution semblable est plus important qu'on ne l'imaginerait d^abord. Une épargne de % sch. ( * fr. 40 c* ) , par semaine , continuée exactement pendant vingt ans, s'élever* à un capital de 104 liv- 12 sch. ( 2,5 10 f. So c. )« D'après les statuts de la banque d'Edimbourg , Fin» térêt-de cette somme serait seul d'environ 53 1. (1 ,27» ù), de sorte qu'au bout de vingt ans l'actionnaire se trouvera possesseur de plus de 157 1. st. ( 3,768 f. ) Main* tenant il est peu de familles qui ne puissent , sur leur gain, mettre de côté 2 sch. par semaine ( afr. 40 c. )j •t comme un ouvrier reçoit le même salaire , avant comme après «on mariage , il est presque toujours à môme d'économiser , pendant plusieurs années , beaucoup plus de a sch. par semaine , tout en se réservant assez d'argent pour célébrer les jours de fîtes ; ii est vrai que , pendant tout le temps que «es «fans seront en bas-Âge , un ouvrier ne fera que des épargnes infiniment petites ; niais disons aussi que les enfans des gens pauvres cessent, de bonne heure, d'être à la charge de leurs par ens. Ces épargnes peuvent donc s'accroître de nouveau an bout de quelques années. Ainsi , qu'un Jbomme ait commencé , dès l'âge de dix-huit ans , à faire des économies , et qu'il ait continué de la sorte pendant quarante ans , il trouvera alors que tous se*. schellings et demi-couronnes réunis , forment une masse de 4 à fioo lir. st. , qu'autrement il n'eut jamais

(110) pans doute espéré réaliser ; et cette masse d l argent j «oit qu'il la dépense , soit qu'il la place, ne peut manquer d'aasurer l'existence de ses vieux jours. N'oublions pas que les épargnes d'un homme pauvre , tant qu'il les garde entre ses mains j sont exposées à des dan? gers de plus d'une espèce ; non-seulement il craint les , voleurs de profession , les dépositaires infidèles > mais il doit encore se défier, de lui-même. En effet, que, d'argent perd» dans les cabarets et lés lieux de débauche ! La moitié de ces dépenses mal entendues fournirait- à l'ouvrier un moyen d'existence, dans les mot mens d'inaction qu'offrent souvent les ateliers ; les gens des. basses classes pourraient f en gteéral, accroître beaucoup leurs épargnes et: vivre en même temps plus agréablement ? s'ils se donnaient la peine d'adopter, un meilleur système d'économie domestique , surtout quant à la nourriture^ au cbaufiage et & l'habillement } et les personnes qui s'intéressent au bien-être de leurs semblables, rendraient un grand service .à la classe né-« cessiteuse du midi de4' Angleterre , si elles, lui faisaient; connaître , comme à celles du nord de V Ecosse , le* soupes économiques et savoureuses de Rumford j et ' ces maximes de frugalité, que renferment lés ouvrage^ de cet écrivain plûlantrope j il serait également k dé* sirer qu'on publiât > à bas prix , un petit traifé d'économie pour les pauvres , afin de leur démontrer que; leurs revenus pourraient leur, faire beaucoup plus de profit qu'ils n'en retirent généralement et pourvoir i Jeurs besoins à venir* Malheureuse nient le$. pauvresse plongent presque toujours, par defc mariages prématurés f dans .une inisère dont l'écontNgnîe ta niieux rai-

sqnnée ne. saurait- les tirer. ; leur situation 8?amféliorer^ivi^einmeqt 9 §'i\s ét^ent qssez sages pour restée çélifytf/jures jusqu'à ce qu'ils fussent bien ep. état d*> nourrir une femme et des enÇms. En apprenant, par. «^péfiencq ^, ; qpçllcft. épargnes ils pourraient faire > en. mettant de c^ to\$e% \çp petites sommes qu'ils Aépen- ^eift follemçnt d'une manière ou 4'autre , .ces gejus-là s/aceoututneraient certainement £ apprécier J'çj'gent k «ajuste w)lenr r ils. deviendraient pré^pya t U9,ilç.acquer« raient ç^t ^mqur de V indépendance: seul préservatif Cjontrçcjp& m*ria&es prématurés qui deviennent la source principale, de leur misère.

. Ce n'^st point, le lieu de discuter ici le système des lois aug}a#xes sur. lçs. pauvres j qepencUnf les plus ard^^d^niratenr^; de :) ce système oqt fini par avouer que l«â$W r 4. n ce desecqurg qu'il offre, accroît l'imprévoyance ef,l^ prodigalité natur$ljç$ du peuple , corrompt les clfissç? quvrières , et; donae Je plus souvent naissance k cet^e. rqi^èrfî ^ qu'ila pour but fie soulager. Sous le règqç^'J^&Wth j les secours que la nation accordait a#jç t pa^VjTes se bornaient à une institution solide et permanente* Spus Ip règne suivant, cette tendance fa* taie, fut; bientôt remarquée par la législature elle-même ; et, depuis ,pU^.4fi;4 eu * siècles , elle donne lieu à des PrW 1 ?^ toxjQupfl çroijspptjçs, SWm. ,. se;* mêmps admi-, ry^eurçj ypjanl, le mal empirer de plus en plus , sont convenus récemment qu'en Angleterre une personne, sur huit ^tajt soutenue, en tout ou partie , par la taxe djas pauvre? 9 qui excède aujourd'hui l'énorme somme t dp rj m$ljo#$ • sj;, x s^ns compter tout ce que la charité i§ $ particulier^ accorde aux gens qui vivent du métier